Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου
Ρόλος της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου, σκοπός και έργο αυτής
Η Διεύθυνση Εσωτερικού Ελέγχου της 7ης Υγειονομικής Περιφέρειας είναι μια αυτοτελής υπηρεσία, επιπέδου Διεύθυνσης και υπάγεται απευθείας στον Διοικητή της ΥΠΕ (εφεξής: Διοικητής). Απώτερος σκοπός της είναι η συνεισφορά στην εκπλήρωση της αποστολής της Υγειονομικής Περιφέρειας και των εποπτευόμενων φορέων της και στην επίτευξη των επιχειρησιακών του στόχων, ενεργώντας πάντα προς χάρη του δημοσίου συμφέροντος, στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της.
Σκοπός της Διεύθυνσης είναι να συμβάλει στη βελτίωση της λειτουργίας των Υπηρεσιών της Υγειονομικής Περιφέρειας και των εποπτευόμενων φορέων της, καθώς και να προσθέτει αξία σε αυτήν, ενισχύοντας τη δυνατότητα επίτευξης των επιχειρησιακών της στόχων, μέσω της αντικειμενικής και εύλογης διαβεβαίωσης και της συμβολής της στην αποδοτικότητα και αποτελεσματικότητα των συστημάτων και διαδικασιών διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων και των δικλίδων ελέγχου.
Έργο της Διεύθυνσης είναι η διεξαγωγή εσωτερικών ελέγχων (διαβεβαιωτικό/ελεγκτικό έργο) και η παροχή συμβουλευτικών έργων και υπηρεσιών, κατόπιν έγκρισης του Διοικητή, κατ’ εφαρμογή της κείμενης νομοθεσίας.
Διάρθρωση της Διεύθυνσης
Η Διεύθυνση οργανώνεται και λειτουργεί σε δύο Τμήματα:
- Τμήμα Προγραμματισμού, Μεθοδολογίας και Παρακολούθησης
- Τμήμα Διενέργειας Εσωτερικών Ελέγχων
ΦΕΚ Σύστασης Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου
Προβολή ΦΕΚ Σύστασης Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου
Προβολή ΦΕΚ Τροποποίησης Σύστασης Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου
Νομοθεσία
- Ν. 4795/21 (ΦΕΚ 62 Α/17-4-2021) : Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου του Δημόσιου Τομέα, Σύμβουλος Ακεραιότητας στη δημόσια διοίκηση και άλλες διατάξεις για τη δημόσια διοίκηση και την τοπική αυτοδιοίκηση.
- Ν.5293/26 (ΦΕΚ 57 Α/07-04-2026) : Παρεμβάσεις για ένα κράτος πιο φιλικό στον πολίτη.
- Αριθμ. οικ.36804/22 (ΦΕΚ 3448 Β/4-7-2022): Προϋποθέσεις και κριτήρια σύστασης των Μονάδων Εσωτερικού Ελέγχου στους εποπτευόμενους από το Υπουργείο Υγείας φορείς που υπάγονται στο πεδίο εφαρμογής του Μέρους Α’ του ν. 4795/2021 (Α’ 62). Οργάνωση, στελέχωση και αρμοδιότητες Μονάδων Εσωτερικού Ελέγχου.
Κανονισμός λειτουργίας της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου της 7ης Υγειονομικής Περιφέρειας Κρήτης
Καθορισμός σκοπού, αρμοδιοτήτων και της θέσης της ΔΕΕ στον φορέα.
- Υπουργική Απόφαση με Αριθμ. 7622 (ΦΕΚ 1550 Β΄/8-3-2024)
Κώδικας δεοντολογίας
Ορίζει τις αρχές τις οποίες οφείλουν να εφαρμόζουν οι Εσωτερικοί ελεγκτές κατά την άσκηση των καθηκόντων τους.
Περιγραφή: Καθορισμός προτύπου Κώδικα Δεοντολογίας Εσωτερικών Ελεγκτών, ο οποίος περιλαμβάνει τις θεμελιώδεις Αρχές και Αξίες, καθώς και τα Πρότυπα Επαγγελματικής Συμπεριφοράς, τα οποία πρέπει να καθοδηγούν τους Εσωτερικούς Ελεγκτές κατά την άσκηση των καθηκόντων τους, σύμφωνα με την παρ. 10 του άρθρου 79 του ν. 4795/2021.
Κώδικας Δεοντολογίας Εσωτερικών Ελεγκτών
Πρότυπος Κώδικας Δεοντολογίας Εσωτερικών Ελεγκτών
Εγχειρίδιο Διαδικασιών
Περιγραφή βημάτων και ενεργειών που ακολουθούνται κατά την διενέργεια των ελέγχων.
Διεθνή πρότυπα
Περιλαμβάνουν τις βέλτιστες πρακτικές όπως διαμορφώνονται, από την Επιτροπή COSO και από το Ινστιτούτο Εσωτερικών Ελεγκτών (IIA).
Ημερίδες – Συνέδρια
- Ημερίδα Εθνικής Αρχής Διαφάνειας και Υπουργείου Υγείας 10-5-2023
Την 10.5.2023 πραγματοποιήθηκε στην Αθήνα, στο ξενοδοχείο Athenaeum Intercontinental, ημερίδα με θέμα :«Ο Εσωτερικός Έλεγχος σύμβουλος και σύμμαχος της καλής διακυβέρνησης των ΥΠΕ και των Νοσοκομείων».
Στο πλαίσιο της ημερίδας, η κ. Καραμαλάκη Μαρία Προϊσταμένη της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου της 7ης Υγειονομικής Περιφέρειας Κρήτης πραγματοποίησε μια σύντομη παρουσίαση.
Παρακάτω μπορείτε να παρακολουθήσετε την παρουσίαση.
Συνέδριο της Γενικής Διεύθυνσης Δημοσιονομικών Ελέγχων σε συνδυοργάνωση με την Περιφέρεια Κρήτης 19-11-2025
Την 19 Νοεμβρίου 2025, πραγματοποιήθηκε στο Ηράκλειο Κρήτης, στο ξενοδοχείο ΑΤΛΑΝΤΙΣ, το Συνέδριο της Γενικής Διεύθυνσης Δημοσιονομικών Ελέγχων (ΓΔΔΕ) σε συνδιοργάνωση με την Περιφέρεια Κρήτης, με κεντρικό θέμα:
«Δημοσιονομικοί Έλεγχοι και η συμβολή τους στη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση του Δημοσίου».
Στο πλαίσιο του συνεδρίου, η κ. Καραμαλάκη Μαρία Προϊσταμένη της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου της 7ης Υγειονομικής Περιφέρειας Κρήτης παρουσίασε εισήγηση σχετικά με τον ρόλο, τις αρχές και τις εφαρμοζόμενες πρακτικές εσωτερικού ελέγχου στη διοίκηση των δημόσιων φορέων υγείας, καθώς και τη συμβολή τους στη διαφάνεια, την αποτελεσματικότητα και την ενίσχυση της λογοδοσίας.
Η 7η ΥΠΕ Κρήτης συμμετέχει ενεργά στον διάλογο για τη βελτίωση των μηχανισμών δημοσιονομικού και εσωτερικού ελέγχου, στοχεύοντας στη συνεχή αναβάθμιση των υπηρεσιών υγείας προς τους πολίτες.
Παρακάτω μπορείτε να παρακολουθήσετε ολόκληρη την ομιλία.